Bạn có kiếm được tiền thông qua Ứng dụng Venmo, PayPal hoặc tiền mặt? Đây là lý do tại sao bạn nhận được 1099 k

Nếu bạn là người làm việc tự do, chủ doanh nghiệp hoặc người thỉnh thoảng kiếm tiền ở bên, bạn cần biết về yêu cầu báo cáo thuế mới cho PayPal, Venmo, ứng dụng tiền mặt và các ứng dụng thanh toán bên thứ ba khác.

IRS đang yêu cầu các ứng dụng thanh toán của bên thứ ba gửi cho bạn biểu mẫu thuế 1099-K nếu bạn thực hiện hơn 5.000 đô la trên nền tảng vào năm 2024. Giúp đảm bảo bạn trả thuế đúng cách. Trong năm tính thuế 2025, ngưỡng sẽ giảm xuống còn 2.500 đô la.

Câu chuyện này là một phần của Thuế 2025Phạm vi bảo hiểm của CNET về phần mềm thuế tốt nhất, các mẹo thuế và mọi thứ khác bạn cần để gửi tiền lãi và theo dõi hoàn lại tiền của bạn.

“Các yêu cầu về thuế và thuế đối với người nộp thuế đã không thay đổi”, Mark Steber, giám đốc thông tin thuế của Jackson Hewitt nói. “Thu nhập này luôn được IRS coi là phải chịu thuế và nên được báo cáo về tờ khai thuế.”

Nếu bạn kiếm được thu nhập tự do hoặc tự làm chủ, bạn có thể không lạ gì với 1099 mẫu thuế. Bạn được yêu cầu báo cáo bất kỳ thu nhập ròng nào trên 400 đô la cho IRS khi bạn Nộp tờ khai thuế của bạnngay cả khi bạn không nhận được 1099. Thay đổi thuế 1099-K đặt ra yêu cầu báo cáo trên các ứng dụng thanh toán để IRS có thể giữ các tab tốt hơn về thu nhập thu nhập có thể không được báo cáo.

Quy tắc báo cáo thuế 1099-K mới chỉ áp dụng cho thu nhập mà bạn kiếm được từ các ứng dụng thanh toán của bên thứ ba. IRS không đánh thuế số tiền bạn gửi cho bạn bè hoặc gia đình của bạn. Đây là mọi thứ khác bạn nên biết về thay đổi báo cáo thuế 1099-K mới.

Đọc thêm: Cập nhật khung thuế liên bang IRS có thể tăng lương của bạn vào năm tới. Đây là lý do tại sao

---

Sẵn sàng nộp thuế của bạn? Bắt đầu với một trong những đối tác thuế của CNET.

1099-K là gì?

1099-K là một hình thức thuế báo cáo thu nhập nhận được thông qua nền tảng thanh toán của bên thứ ba từ một công việc không kiên định, chẳng hạn như sự hối hả bên, thỏa thuận tự do hoặc vị trí nhà thầu mà thuế không bị giữ lại.

IRS hiện yêu cầu bất kỳ ứng dụng thanh toán của bên thứ ba nào như ứng dụng Cash và Venmo gửi 1099 K cho IRS và cá nhân nếu họ kiếm được hơn 20.000 đô la thanh toán thương mại trong hơn 200 giao dịch. Nếu bạn thường xuyên kiếm được hơn 20.000 đô la thu nhập tự do, được trả thông qua Venmo và nhận hơn 200 giao dịch thanh toán, bạn có thể đã nhận được biểu mẫu thuế 1099-K trước đó.

Quy tắc 1099-K cho năm 2024 là gì?

Đối với các khoản thuế năm 2024 của bạn (mà bạn sẽ nộp vào năm 2025), IRS đang lên kế hoạch giới thiệu theo giai đoạn, yêu cầu các ứng dụng thanh toán để báo cáo thu nhập của chủ sở hữu doanh nghiệp và người làm việc trên 5.000 đô la. “Trước năm 2024, ngưỡng thu nhập là 20.000 đô la và 200 giao dịch để nhận tài liệu thuế 1099-K,” Steber nói.

Tại sao quy tắc thuế 1099-K của IRS bị trì hoãn?

Ban đầu được thiết lập để khởi động vào đầu năm 2022, IRS đã lên kế hoạch thực hiện một quy tắc báo cáo mới sẽ yêu cầu các ứng dụng thanh toán của bên thứ ba, như PayPal, Venmo hoặc ứng dụng tiền mặt để báo cáo thu nhập từ 600 đô la trở lên mỗi năm cho cơ quan thuế . IRS đã trì hoãn yêu cầu báo cáo mới này vào năm 2022 và một lần nữa vào năm 2023.

Tại sao? Phân biệt giữa các giao dịch chịu thuế và không thể chịu thuế thông qua các ứng dụng của bên thứ ba không phải lúc nào cũng dễ dàng. Ví dụ, tiền bạn cùng phòng của bạn gửi cho bạn thông qua Venmo cho bữa tối không phải chịu thuế, nhưng tiền nhận được cho một dự án thiết kế đồ họa có thể là. Việc triển khai bị trì hoãn đã cho các nền tảng thanh toán nhiều thời gian hơn để chuẩn bị.

“Chúng tôi đã dành nhiều tháng để thu thập phản hồi từ các nhóm của bên thứ ba và những người khác, và ngày càng rõ ràng, chúng tôi cần thêm thời gian để thực hiện hiệu quả các yêu cầu báo cáo mới”, Ủy viên IRS Daniel Werfel nói trong một tuyên bố tháng 11 năm 2023.

Những ứng dụng thanh toán nào sẽ gửi 1099-KS?

Tất cả các ứng dụng thanh toán của bên thứ ba nơi các dịch vụ tự do và chủ doanh nghiệp nhận được thu nhập được yêu cầu bắt đầu báo cáo các giao dịch liên quan đến bạn đến IRS vào năm 2024. Một số ứng dụng thanh toán phổ biến bao gồm PayPal, Venmo và Ứng dụng Cash. Các nền tảng khác, các dịch giả tự do có thể sử dụng, chẳng hạn như Fivver hoặc Upwork, cũng đang ở trên móc để bắt đầu báo cáo các khoản thanh toán mà người làm việc tự do nhận được trong suốt cả năm.

Nếu bạn kiếm được thu nhập thông qua các ứng dụng thanh toán, nên thiết lập các tài khoản PayPal, Ứng dụng Tiền mặt hoặc Venmo riêng cho các giao dịch chuyên nghiệp của bạn. Điều này có thể ngăn chặn các khoản phí không thể chịu được-tiền được gửi từ gia đình hoặc bạn bè-không được đưa vào 1099-K của bạn.

Có một ứng dụng thanh toán phổ biến được miễn trừ khỏi Quy tắc 1099-K. Dịch vụ chuyển khoản thanh toán Zelle sẽ không phát hành 1099-KS, bất kể bạn có nhận được tiền kinh doanh thông qua dịch vụ hay không. Đó là bởi vì Zelle không giữ tiền của bạn trong tài khoản, như PayPal, Venmo hoặc ứng dụng tiền mặt và thay vào đó được sử dụng như một cách để chuyển tiền giữa các tài khoản ngân hàng. Nếu bạn được trả tiền cho các dịch vụ kinh doanh tự do hoặc doanh nghiệp nhỏ thông qua Zelle, bạn có trách nhiệm báo cáo tất cả thu nhập theo lịch trình C của tờ khai thuế của bạn.

Làm thế nào để bạn nộp một 1099-K?

Bạn sẽ bao gồm thu nhập mà bạn kiếm được được liệt kê trên 1099-K của bạn bằng cách nộp Biểu C (biểu mẫu IRS báo cáo lợi nhuận hoặc tổn thất từ ​​doanh nghiệp của bạn). Nếu bạn nộp đơn sử dụng phần mềm thuế trực tuyến, nó sẽ hướng dẫn bạn báo cáo thu nhập của bạn.

Hãy cẩn thận rằng bạn không báo cáo gấp đôi thu nhập của mình. Ví dụ: nếu bạn kiếm được 10.000 đô la thu nhập tự do từ khách hàng, bạn có thể sẽ nhận được biểu mẫu thuế 1099-NEC cho khoản bồi thường không nhân viên chi tiết thu nhập của bạn. Nếu khách hàng trả tiền cho bạn qua PayPal, bạn cũng sẽ nhận được 1099-K từ ứng dụng thanh toán cho các khoản thu nhập tương tự. Bạn không cần phải báo cáo thu nhập của mình hai lần.

Nếu bạn thường không nhận được các biểu mẫu thuế từ khách hàng của mình, bạn có thể sử dụng 1099-K ở vị trí của nó để đảm bảo bạn đang báo cáo thu nhập đầy đủ của mình. Nếu bạn có thu nhập từ nhiều khách hàng hoặc lo lắng rằng 1099-K của bạn không chính xác, hãy liên hệ với kế toán để xem xét các tài liệu khai thuế và thu nhập của bạn trước khi bạn nộp.

IRS có đánh thuế tiền bạn gửi cho gia đình hoặc bạn bè không?

Không. Tin đồn đã lưu hành rằng IRS đã phá vỡ tiền gửi cho gia đình và bạn bè thông qua các ứng dụng thanh toán của bên thứ ba, nhưng điều đó không đúng. Các giao dịch cá nhân liên quan đến quà tặng, ưu đãi hoặc bồi hoàn không được coi là chịu thuế. Một số ví dụ về các giao dịch không thể chịu đựng được bao gồm:

• Tiền nhận được từ một thành viên trong gia đình như một món quà ngày lễ hoặc sinh nhật
• Tiền nhận được từ một người bạn bao gồm phần hóa đơn nhà hàng của họ
• Tiền nhận được từ bạn cùng phòng hoặc đối tác của bạn để chia sẻ tiền thuê nhà và các tiện ích của họ

Các khoản thanh toán sẽ được báo cáo trên 1099-K phải được gắn cờ là thanh toán cho hàng hóa hoặc dịch vụ từ nhà cung cấp. Khi bạn chọn “Gửi tiền cho gia đình hoặc bạn bè”, nó sẽ không xuất hiện trên biểu mẫu thuế của bạn. Nói cách khác, số tiền đó từ bạn cùng phòng của bạn cho một nửa hóa đơn nhà hàng của cô ấy là an toàn.

“Điều này chỉ dành cho thu nhập tự làm chủ,” Steber nói. “Bạn không nên nhận 1099-K cho các giao dịch cá nhân nhưng lưu ý rằng một số nền tảng có thể vô tình bao gồm các giao dịch cá nhân trong 1099-K và điều đó sẽ cần phải được sửa chữa trên tờ khai thuế của người dùng.”

Đọc thêm: Bầu cử 2024: Nơi mỗi ứng cử viên tổng thống đứng trên tín dụng thuế trẻ em

Quy tắc có áp dụng cho các mặt hàng được bán trên Facebook hoặc Poshmark không?

Nếu bạn bán các mặt hàng cá nhân với giá thấp hơn bạn đã trả cho họ và thu tiền thông qua các ứng dụng thanh toán của bên thứ ba, những thay đổi này sẽ không ảnh hưởng đến bạn. Chẳng hạn, nếu bạn mua một chiếc ghế dài cho ngôi nhà của bạn với giá 500 đô la và sau đó bán nó trên Facebook Marketplace với giá 200 đô la, bạn sẽ không nợ thuế khi bán vì đó là một mặt hàng cá nhân mà bạn đã bán. Bạn có thể được yêu cầu hiển thị tài liệu về giao dịch mua ban đầu để chứng minh rằng bạn đã bán mặt hàng bị mất.

Nếu bạn có một bên hối hả, nơi bạn mua các mặt hàng và bán lại chúng để kiếm lợi nhuận thông qua PayPal hoặc một ứng dụng thanh toán kỹ thuật số khác, thì thu nhập trên 5.000 đô la sẽ được coi là chịu thuế và báo cáo cho IRS vào năm 2024. Hãy đảm bảo giữ một hồ sơ tốt về giao dịch mua của bạn và các giao dịch trực tuyến để tránh nộp thuế cho bất kỳ thu nhập không chịu thuế nào và khi nghi ngờ liên hệ với một chuyên gia thuế để được giúp đỡ.

Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn nhận được một mẫu 1099-K có lỗi?

Bây giờ mùa thuế đó đã ở đây, có thể bạn sẽ nhận được 1099-K vì tiền không phải là thu nhập. Ví dụ: nếu bạn cùng phòng của bạn trả cho bạn 1.000 đô la một tháng qua Venmo cho thuê, có thể Venmo sẽ gửi cho bạn 1099-K với giá 12.000 đô la thu nhập. Trong trường hợp này, IRS cho biết bạn nên liên hệ với nền tảng thanh toán và thông báo cho họ về lỗi bằng số điện thoại ở góc trái của biểu mẫu.

Sau đó, bạn nên được ban hành một 1099-K đã sửa chữa. Nếu bạn không có 1099-K đã sửa trước thời hạn nộp thuế, bạn vẫn có thể nộp tờ khai thuế của mình. IRS nói sẽ làm theo ba bước sau:

1. Báo cáo số tiền được liệt kê trong Biểu 1, Phần 1, Dòng 8Z: Thu nhập khác. Liệt kê đây là “Mẫu 1099-K nhận được lỗi” và sau đó thêm tổng số tiền. Đối với ví dụ trên, nó sẽ là “$ 11.000.”
2. Điều chỉnh số tiền trên Biểu 1, Phần II, Dòng 24Z: Các điều chỉnh khác. Liệt kê đây là “Mẫu 1099-K nhận được lỗi” và liệt kê số tiền.
3. Giữ một bản sao của 1099-K của bạn cho hồ sơ. Giữ lấy điều này trong trường hợp IRS có bất kỳ câu hỏi.

Theo quy trình trên sẽ hủy bỏ 1099-K sai lầm. Tuy nhiên, nếu IRS nghĩ rằng thu nhập là hợp pháp, nó có thể gắn cờ hoặc kiểm toán lợi nhuận của bạn. Hãy chắc chắn để tiếp cận với một chuyên gia thuế nếu bạn có bất kỳ câu hỏi.