Ai trả thuế cho tiền lãi kiếm được trên tài khoản ngân hàng chung?

Phần mềm thuế của chúng tôi chọn

Xem tại Ứng dụng Cash

Một tùy chọn miễn phí tuyệt vời cho những người quay phim tự tin

Thuế ứng dụng tiền mặt

Xem tại Taxslayer

Dịch vụ nộp thuế tốt nhất cho người làm việc tự do, nhân viên biểu diễn và chủ sở hữu duy nhất

TAXSLAYER

Chia sẻ tài khoản ngân hàng với đối tác hoặc người thân có thể giúp quản lý tiền của bạn dễ dàng hơn. Nhưng nó cũng có thể dẫn đến một số nhầm lẫn trong mùa thuế.

Bạn phải báo cáo và trả thuế cho tiền lãi bạn kiếm được trên tài khoản tiền gửi. Điều này hoạt động như thế nào khi bạn đồng sở hữu một tài khoản? Đọc tiếp để tìm hiểu.

Thỏa thuận phần mềm thuế trong tuần

Các giao dịch được lựa chọn bởi nhóm thương mại nhóm CNET và có thể không liên quan đến bài viết này.

Đọc thêm: Phần mềm thuế tốt nhất cho năm 2025

Ai trả thuế cho tiền lãi kiếm được trên tài khoản ngân hàng chung?

Tiền lãi bạn kiếm được trên hầu hết các tài khoản ngân hàng tiêu chuẩn là phải chịu thuế. Điều đó bao gồm kiểm tra và tài khoản tiết kiệm, đĩa CD, trái phiếu doanh nghiệp và cổ tức bảo hiểm gửi. Khi bạn kiếm được tiền lãi trên tài khoản ngân hàng chung, tất cả các chủ tài khoản ngân hàng phải trả thuế cho phần của họ.

“Vì vậy, nếu tài khoản chung thuộc sở hữu của bốn chủ sở hữu, mỗi chủ sở hữu sẽ trả thuế cho 25% tiền lãi kiếm được trong tài khoản trong năm”, Logan Allec, CPA và chủ sở hữu của công ty cứu trợ giảm thuế.

Làm thế nào để biết bạn kiếm được bao nhiêu tiền lãi

Ngân hàng hoặc hiệp hội tín dụng của bạn sẽ gửi cho bạn một mẫu 1099-int cho thấy bất kỳ khoản lãi nào mà tài khoản của bạn kiếm được hơn 10 đô la. Nhưng bạn phải báo cáo bất kỳ khoản lãi nào bạn kiếm được trên tài khoản tiền gửi, ngay cả khi nó dưới 10 đô la. Bạn có thể kiểm tra báo cáo tài khoản của mình để xem tài khoản đã kiếm được bao nhiêu trong năm tính thuế.

Không phải mọi chủ sở hữu tài khoản có thể nhận được biểu mẫu này. Ngân hàng thường sẽ gửi một mẫu đơn thứ 1099 đến chủ tài khoản chính cho toàn bộ số tiền lãi kiếm được trong năm, Allec nói.

Nếu bạn là chủ tài khoản chính và nhận được biểu mẫu này, bạn có trách nhiệm nói với chủ tài khoản khác, tài khoản kiếm được bao nhiêu tiền trong năm và phần nào của lợi ích này họ nên báo cáo.

Để làm điều này, bạn sẽ điền vào Mẫu 1099-in cho mỗi chủ sở hữu chung chi tiết về tiền lãi kiếm được và trách nhiệm phần trăm của họ. Bạn có thể tìm thấy các hướng dẫn cụ thể về cách điền vào 1099 int trên trang web IRS. Khi bạn đã điền vào 1099 int cho mỗi chủ tài khoản chung, bạn sẽ đưa biểu mẫu này cho chủ tài khoản để họ có thể sử dụng nó để nộp thuế.

Quá trình này là khác nhau nếu bạn đã kết hôn và nộp đơn cùng. (Thêm về điều đó dưới đây.)

Cách báo cáo tiền lãi kiếm được trên tài khoản chung

Chủ tài khoản chính phải làm nhiều công việc hơn khi báo cáo lãi suất trên tài khoản ngân hàng chung nhưng tất cả các chủ sở hữu chung đều tuân theo một quy trình tương tự.

“Trên tờ khai thuế của chính họ, chủ tài khoản chính cần báo cáo tổng số tiền được báo cáo trên Mẫu 1099-in và sau đó trừ các cổ phiếu tương ứng của chủ sở hữu khác về lãi suất là 'phân phối ứng cử viên'”, Allec nói. Điều này cho thấy rằng không phải tất cả thu nhập lãi từ tài khoản chung thuộc về bạn, vì vậy bạn sẽ chỉ trả thuế cho cổ phiếu của bạn.

Tất cả chủ sở hữu tài khoản phải lưu ý các phân phối được đề cử khi họ nộp các biểu mẫu thuế riêng lẻ. Nếu bạn kiếm được 1.500 đô la hoặc ít hơn trong tổng thu nhập lãi hoặc cổ tức cho năm 2025, bạn có thể viết thu nhập lãi của mình trên dòng phù hợp của Mẫu 1040. Nếu bạn kiếm được hơn 1.500 đô la, bạn sẽ cần điền vào Biểu B và đính kèm vào 1040 của mình. Đây là cách:

1. Viết trong tổng số tiền lãi kiếm được trên tài khoản.
2. Viết trong phân phối ứng cử viên.
3. Trừ lợi ích chịu thuế không thuộc về bạn.

Quá trình này sẽ khác nhau nếu chủ sở hữu tài khoản chung cũng kết hôn với vợ chồng nộp đơn.

“Nếu bạn sở hữu một tài khoản ngân hàng chung với người phối ngẫu của bạn và bạn và hồ sơ vợ / chồng của bạn cùng nhau, bạn không phải lo lắng về bất kỳ vấn đề phân phối nào của người được đề cử vì thu nhập của bạn và người phối ngẫu của bạn đều được kết hợp trên tờ khai thuế chung của bạn”, Allec nói.

Nếu bạn cần trợ giúp, hãy liên hệ với CPA hoặc luật sư thuế để hướng dẫn bạn thông qua các quy trình nộp thuế phức tạp

Thuế suất cho lãi suất tài khoản ngân hàng chung là bao nhiêu?

Số tiền thuế bạn phải trả tùy thuộc vào khung thuế của bạn.

“Tiền lãi trong một tài khoản chịu thuế thường bị đánh thuế là thu nhập thông thường, có nghĩa là nó phải chịu cùng mức thuế suất mà bạn phải trả cho tiền lương của mình”, Allec nói.

Đây là mức thuế mà bạn có thể mong đợi trả cho thu nhập lãi của bạn cho năm thuế 2024 dựa trên thu nhập của bạn.

Nếu bạn là một người làm phim hoặc hồ sơ đã kết hôn một cách riêng biệt:

• $ 0 – $ 11,600: 10%
• $ 11,601 – $ 47,150: 12%
• $ 47,151 – $ 100,525: 22%
• $ 100,526 – $ 191,950: 24%
• $ 191,951 – $ 243,725: 32%
• $ 243,726 – $ 609,350: 35%
• $ 609,351 trở lên: 37%

Nếu bạn đã kết hôn nộp đơn chung:

• $ 0 – $ 23,200: 10%
• $ 23,201 – $ 94,300: 12%
• $ 94,301 – 201.050 đô la: 22%
• $ 201.051 – $ 383,900: 24%
• $ 383,901 – $ 487,450: 32%
• $ 487,451 – $ 731,200: 35%
• $ 731,201 trở lên: 37%